Gelir, gider, yatırım, işletme sermayesi, finansman ve nakit akışı varsayımlarını birbirine bağlayan hesaplama yapısıdır. FYY'de alternatif vadelerin etkisi bu modelle ölçülür.
Modelde satış tahmini değiştiğinde maliyet, stok, tahsilat ve finansman ihtiyacı üzerindeki etkiler de izlenmelidir. Birbirinden kopuk tablolar yerine tutarlı bir hesaplama akışı kurulur. Geçmiş gerçekleşmeler, kullanılan varsayımların değerlendirilmesine yardımcı olur.
Örneğin satışların artması kârı yükseltirken daha fazla stok ve vadeli alacak finansmanı gerektirebilir. Bu durumda büyüme, kısa vadede nakit açığını da artırabilir. Model, bu ilişkiyi göstererek yeni taksitlerin hangi aylarda karşılanabileceğini ortaya koyar.
Somut dosyada FYY senaryolarında vade, faiz, ödemesiz dönem ve varlık satışı seçenekleri ayrı denenir. Formüller, birimler ve para birimleri incelenir. Olumsuz koşullardaki sonuçların da görünür olması gerekir. Model bir tahmin aracıdır; gelecekteki nakit girişlerinin kesinleştiğini göstermez.
