Borç anaparası ve ilgili finansman bedellerinin hangi tarihlerde, hangi tutarlarda ödeneceğini gösteren geri ödeme çizelgesidir.
İtfa planında her dönemin açılış borcu, anapara ödemesi, faiz yükü ve kapanış bakiyesi izlenebilir. Ödeme sıklığı ve hesaplama yöntemi sonuçları etkiler. Sadece aylık taksit tutarına bakılması, sonraki dönemlerdeki büyük ödemelerin gözden kaçmasına yol açabilir.
Örneğin ilk yıl düşük, sonraki yıllarda yüksek taksitler içeren bir planın başlangıçta rahat görünmesi mümkündür. Ancak satışların beklenen hızda artmaması ileride açık yaratabilir. Her taksit, aynı dönemin tahsilatı ve zorunlu faaliyet harcamalarıyla karşılaştırılır.
FYY görüşmelerinde farklı vade ve ödemesiz dönem seçenekleri bu çizelge üzerinden sınanır. Anapara ile faiz ayrı gösterilir; varsa balon ödeme açık biçimde belirtilir. Sözleşmede kabul edilen plan, finansal model ve izleme tablolarıyla uyumlu tutulmalı, değişiklikler yazılı koşullara göre yapılmalıdır. Geçerli belgeler birlikte okunmalıdır.
