Tek-Art İnşaat Ticaret Turizm Sanayi ve Yatırımlar A.Ş. (TEKTU), Odeabank’a olan kredi borcunun yeniden yapılandırılması ve tasfiyesi amacıyla anlaşma imzaladı. 18 Nisan 2023 tarihli Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP) açıklamasına göre borcun 28 Haziran 2024 tarihine kadar nakdi ve ayni ödemelerle tasfiye edilmesi planlandı. Daha önce Finansal Yeniden Yapılandırma (FYY) süreci sona eren şirket, banka borçları için münferit çözüm yoluna yöneldi.
Tek-Art Odeabank ile borç tasfiye protokolü imzaladı
Tek-Art İnşaat Ticaret Turizm Sanayi ve Yatırımlar A.Ş. (BIST: TEKTU), 18 Nisan 2023 tarihinde KAP’a yaptığı özel durum açıklamasıyla Odeabank’a olan kredi borcuna ilişkin yeni bir anlaşmaya varıldığını duyurdu.
Şirket, bankayla yürütülen görüşmelerin ardından mevcut kredi borcunun yeniden yapılandırılması ve tasfiyesi amacıyla aynı tarihte protokol imzalandığını bildirdi.
Anlaşma kapsamında 28 Haziran 2024 tarihine kadar nakdi ve ayni ödemeler yapılması öngörüldü.
Bu düzenleme, şirketin 2022 yılında sona eren Finansal Yeniden Yapılandırma sürecinden sonra gerçekleştirdiği ayrı bir banka anlaşması niteliği taşıyor.
Ancak protokolün imzalanması, borcun tamamının ödendiği veya tasfiye işlemlerinin sonuçlandığı anlamına gelmiyor.
May Boya taşınmazı için ipotek ve mülkiyet devri kararı
Tek-Art’ın Odeabank ile imzaladığı protokolde dikkat çeken unsurlardan biri, bağlı ortaklığı May Boya Kimyevi Maddeler Sanayi ve Ticaret A.Ş.’ye ait taşınmazın ödeme sürecine dâhil edilmesi oldu.
KAP açıklamasına göre şirketin kredi borcunda müteselsil kefil konumunda bulunan May Boya’ya ait taşınmaz üzerinde öncelikle banka lehine ipotek tesis edilmesi kararlaştırıldı.
Ardından taşınmazın mülkiyetinin yedi iş günü içerisinde devredilmesi öngörüldü.
Bu işlem, borç tasfiyesinde yalnızca nakit ödeme değil, taşınmaz devri gibi ayni ödeme yöntemlerinin de değerlendirildiğini gösteriyor.
Şirket ayrıca söz konusu varlık devrinin Sermaye Piyasası Kurulu’nun önemli nitelikteki işlemlere ilişkin düzenlemeleri kapsamında ayrılma hakkı doğuran bir işlem olmadığı sonucuna ulaşıldığını açıkladı.
Ancak açıklamada belirtilen devir takvimi, mülkiyet devrinin fiilen tamamlandığını tek başına doğrulamıyor.
Tek-Art’ın FYY süreci neden sona erdi?
Tek-Art’ın banka borçlarına yönelik yeniden yapılandırma çalışmaları 2021 yılına dayanıyor.
Şirket, Odeabank, Vakıfbank ve Türkiye İş Bankası’na olan kredi borçlarının yeniden yapılandırılması amacıyla 11 Ağustos 2021 tarihinde lider banka Odeabank’a başvurdu.
Başvuru, Türkiye Bankalar Birliği tarafından hazırlanan Finansal Yeniden Yapılandırma Çerçeve Anlaşması kapsamında gerçekleştirildi.
Tek-Art, 10 Mayıs 2022 tarihli KAP açıklamasında yapılandırma görüşmelerinin süresinin 11 Ağustos 2022’ye uzatılması için başvuruda bulunduğunu duyurdu.
Ancak bankalarla yürütülen müzakerelerde ortak bir çözüm üzerinde anlaşmaya varılamadı.
11 Ağustos 2022 tarihinde Odeabank tarafından gönderilen bildirimde, mevzuattaki süreler içerisinde mutabakat sağlanamadığı ve ilave süre uzatımının mümkün olmadığı belirtildi.
Böylece Tek-Art’ın resmî FYY süreci sonlandırıldı.
FYY sona erdikten sonra banka borçları kapatıldı
Finansal yeniden yapılandırma sürecinin sona ermesinin ardından Tek-Art, kredi veren bankalarla ayrı görüşmeler yürütmeye devam etti.
Şirket, 12 Ağustos 2022 tarihli KAP açıklamasında Türkiye İş Bankası ve Vakıfbank’a olan kredi borçlarının tamamını kapattığını duyurdu.
Aynı açıklamada yüzde 100 bağlı ortaklıkları May Boya ve Karadeniz Gazetesi ve Matbaacılık’ın Vakıfbank’a olan kredi borçlarının da kapatıldığı belirtildi.
Bu gelişmelerle birlikte belirli bankalara olan yükümlülükler sona ererken Odeabank’a olan kredi borcu için görüşmeler devam etti.
18 Nisan 2023 tarihli protokol, bu görüşmelerin sonucunda imzalandı.
Dolayısıyla 2022 yılında kapanan İş Bankası ve Vakıfbank kredileri ile 2023 yılında Odeabank için hazırlanan tasfiye planı ayrı işlemler olarak değerlendirilmeli.
Nakdi ve ayni borç tasfiyesi ne anlama geliyor?
Banka kredilerinin yeniden yapılandırılmasında ödeme koşulları yalnızca taksit ve vade değişikliğiyle sınırlı olmayabilir.
Nakdi ödeme, borcun para transferi yoluyla karşılanmasını ifade ederken ayni ödeme, sözleşme koşulları doğrultusunda taşınmaz gibi bir varlığın devrini içerebilir.
Bu tür anlaşmalarda hangi varlığın hangi borcu ne ölçüde karşılayacağı, teminatların durumu ve devir işlemlerinin hukuki sonuçları önem taşıyor.
Özellikle grup şirketlerinin kefil olduğu kredilerde borçlu şirket ile teminat sağlayan bağlı ortaklığın sorumluluklarının ayrılması gerekiyor.
Tek-Art’ın Odeabank protokolü de nakdi ödeme, taşınmaz devri ve müteselsil kefaletin birlikte değerlendirilmesi açısından örnek oluşturuyor.
Odeabank borcu tamamen kapatıldı mı?
Tek-Art’ın 18 Nisan 2023 tarihli KAP açıklamasında borcun 28 Haziran 2024 tarihine kadar tasfiye edilmesinin planlandığı belirtildi.
Ancak bu bildirim, ödeme yükümlülüklerinin tamamlandığını veya Odeabank kredi borcunun tamamen kapatıldığını doğrulamıyor.
Sözleşmenin imzalanması, taşınmazın devredilmesi ve kredi borcunun sona ermesi ayrı hukuki ve finansal aşamalardır.
Bu nedenle şirketin sonraki dönem borç bakiyeleri ve tasfiye işlemlerinin gerçekleşme durumu için güncel KAP bildirimleri ve finansal raporlar ayrıca incelenmelidir.
Tek-Art’ın son protokolü TBB FYY kapsamında mı?
Tek-Art’ın 2021 yılında başlayan kredi yapılandırma görüşmeleri, Türkiye Bankalar Birliği Finansal Yeniden Yapılandırma Çerçeve Anlaşması kapsamında yürütüldü.
Ancak bu süreç 11 Ağustos 2022 tarihinde sonuç alınamadan sonlandırıldı.
Daha sonra Odeabank ile imzalanan 18 Nisan 2023 tarihli protokolün aynı FYY çerçevesi kapsamında gerçekleştirildiği açıklanmadı.
Bu nedenle son işlem, diğer kredi yapılandırması/refinansman kategorisinde değerlendiriliyor.
Bir şirketin geçmişte FYY başvurusu yapmış olması, sonraki bütün banka anlaşmalarının aynı çerçeve kapsamında gerçekleştiği anlamına gelmiyor.
Şirketler borç yapılandırmasına nasıl hazırlanmalı?
Teşvik Akademi değerlendirmesine göre borç yapılandırması planlayan şirketlerin banka bazında mevcut yükümlülüklerini, teminatlarını ve ödeme koşullarını ayrı değerlendirmesi gerekiyor.
Özellikle nakdi ve ayni ödeme içeren protokollerde taşınmazların hukuki durumu, değerlemesi, ipotekleri ve mülkiyet devri koşulları birlikte incelenmeli.
Grup şirketlerinin kefalet yükümlülükleri ile borçlu şirketin doğrudan sorumlulukları da ayrı gösterilmelidir.
FYY başvurusunun sona ermesi durumunda sonraki seçenekler, bankalarla yürütülecek yeni görüşmelerin koşullarına bağlıdır.
Ön değerlendirme, banka onayı veya belirli bir borç indirimi garantisi oluşturmaz.
Tek-Art KAP açıklamaları ve borç yapılandırma tarihçesi
- 10 Mayıs 2022: Tek-Art, FYY görüşmelerinin süresinin uzatılması için lider banka Odeabank’a başvurdu. KAP 1028730
- 11 Ağustos 2022: Ortak çözüm üzerinde anlaşma sağlanamaması nedeniyle FYY süreci sonlandırıldı. KAP 1054741
- 12 Ağustos 2022: Tek-Art’ın İş Bankası ve Vakıfbank borçları ile bağlı ortaklıkların belirli Vakıfbank kredileri kapatıldı. KAP 1054917
- 18 Nisan 2023: Odeabank ile nakdi ve ayni ödemeleri kapsayan borç yapılandırma ve tasfiye protokolü imzalandı. KAP 1139824
Arşiv inceleme tarihi 28 Ekim 2026’dır. Bu tarih yeni bir şirket açıklaması anlamına gelmez. Haber, 18 Nisan 2023 tarihli protokol ve öncesindeki banka borç yapılandırma sürecini tarihsel kapsamıyla ele alıyor.
Teşvik Akademi bilgilendirmesi: Şirketlerin borç tutarları, vadeleri, teminatları ve nakit akışları üzerinden yapılacak ön değerlendirme, bankaya yapılmış resmî FYY başvurusu değildir. Bu haber kamuya açık KAP açıklamalarına dayanır; Tek-Art veya bağlı ortaklıklarının Teşvik Akademi müşterisi olduğu anlamına gelmez.
