FYY'de yapılandırma senaryolarında şirketin borcunu geri ödeme kabiliyeti kazanıp kazanamayacağını finansal varsayımlar, tablolar ve nakit akışıyla test eden rapordur.
Rapor; satış, maliyet, işletme sermayesi, yatırım ve finansman varsayımlarını birlikte ele alır. Amaç sadece olumlu bir sonuç üretmek değil, hangi koşullarda ödeme açığı oluştuğunu da göstermektir. Geçmiş performans ile gelecek beklentisi birbirine bağlanır.
Örneğin bir üretici için taksitler iki yıl sonra başlayacaksa o tarihteki üretim kapasitesi ve tahsilat gücü hesaplanır. Hammadde, ücret, vergi ve yatırım ödemelerinden sonra borç servisine ne kadar kaynak kaldığı gösterilir. Varlık satışı gibi ek kaynaklar ayrıca açıklanır.
Temel senaryonun yanında satış düşüşü, kur değişimi ve tahsilat gecikmesi de test edilir. Kullanılan veriler ve varsayımlar izlenebilir olmalıdır. Rapor, alacaklıların değerlendirmesine dayanak sağlar; belirli bir vade, faiz indirimi veya başvuru kabulünü garanti etmez. Bu ayrım analizde de korunur.
