FYY'de tüm kredi ve finansal borçların banka, tür, para birimi, anapara, vade, faiz ve teminat bazında bir araya getirildiği çalışma tablosudur.
Envanter, yalnızca banka adları ile toplam borcun yan yana yazıldığı bir liste değildir. Nakit ve gayrinakdi riskler, kullanılan limitler, faiz koşulları ve ödeme tarihleri ayrıştırılır. Verilerin aynı tarih itibarıyla hazırlanması karşılaştırılabilirliği artırır.
Örneğin iki ayrı kredinin toplam borcu aynı olsa da biri aylık taksitli, diğeri tek seferde ödemeli olabilir. Bu fark nakit ihtiyacını değiştirir. Döviz borçlarında para birimi korunur; kullanılan çevrim kuru ve hesap tarihi ayrıca belirtilir.
Banka bakiye yazıları, muhasebe kayıtları ve risk raporları arasındaki farklar açıklanmalıdır. Anapara ile faiz ve komisyon toplamı ayrı gösterilir. Teminatların hangi borca bağlı olduğu da eklenerek müzakere ve fizibilite çalışmaları için güvenilir bir başlangıç tablosu oluşturulur. Sonuçlar, dosyanın özellikleri dikkate alınarak değerlendirilir.
