Şirketinizin banka borçları ödenemiyorsa öncelikle mevcut finansal durumun doğru şekilde analiz edilmesi ve ödeme probleminin geçici mi yoksa yapısal mı olduğunun belirlenmesi gerekir. Banka kredilerinin vadesinin gelmesi, kredi taksitlerinin şirketin nakit akışını aşması veya finansman giderlerinin hızla yükselmesi şirketler açısından ciddi bir likidite problemi oluşturabilir.
Böyle bir durumda yalnızca yeni kredi kullanarak mevcut borçları kapatmaya çalışmak uzun vadeli bir çözüm olmayabilir. Şirketin banka borçları, faaliyetlerinden yarattığı nakit, varlıkları, ticari alacak ve borçları ile gelecekteki finansal performansı birlikte değerlendirilmelidir. Duruma göre bankalarla doğrudan yapılandırma görüşmeleri yapılabilir veya gerekli şartların oluşması halinde Finansal Yeniden Yapılandırma (FYY) seçeneği değerlendirilebilir.
Banka Borçları Ödenemiyorsa İlk Olarak Ne Yapılmalı?
Şirket yönetiminin atması gereken ilk adım, tüm finansal yükümlülükleri tek bir tablo üzerinde toplamaktır. Hangi bankaya ne kadar kredi borcu bulunduğu, kredilerin vadeleri, aylık taksitleri, faiz ve finansman maliyetleri ile verilen teminatlar açık şekilde belirlenmelidir.
Birden fazla bankayla çalışan şirketlerde yalnızca vadesi gelen krediye odaklanmak doğru olmayabilir. Önümüzdeki 6, 12 ve 24 ay içerisinde yapılacak toplam kredi ödemelerinin şirketin tahmini nakit akışıyla karşılaştırılması gerekir.
Böylece problemin yalnızca belirli bir döneme özgü nakit açığından mı yoksa mevcut borç yapısının şirketin ödeme kapasitesini aşmasından mı kaynaklandığı daha net anlaşılabilir.
1. Bankalarla Kredi Yapılandırma Görüşmesi Yapılabilir
Banka borçlarının yapılandırılması için değerlendirilebilecek ilk yöntemlerden biri mevcut kredi kullanılan bankalarla yeniden yapılandırma görüşmelerinin yapılmasıdır.
Şirketin mali durumuna ve bankanın değerlendirmesine bağlı olarak kredi vadelerinin yeniden düzenlenmesi, ödeme takviminin değiştirilmesi veya farklı bir kredi yapısının oluşturulması gündeme gelebilir.
Ancak bankaya yalnızca “ödemelerde zorlanıyoruz” şeklinde bir talepte bulunmak yerine şirketin neden ödeme problemi yaşadığını ve hangi koşullarda borçlarını ödeyebileceğini gösteren finansal bir çalışma hazırlanması daha sağlıklı olacaktır.
2. Şirketin Nakit Akışı Yeniden Planlanmalıdır
Bankalara yapılacak ödemeler şirketin faaliyetlerinden yarattığı nakdin üzerinde kalıyorsa sorun yalnızca kredi vadesinden kaynaklanmıyor olabilir. Bu nedenle şirketin nakit akışı ayrıntılı biçimde incelenmelidir.
Satışlardan elde edilen tahsilatlar, ticari alacakların vadeleri, stoklar, hammadde giderleri, personel maliyetleri, vergiler, yatırımlar ve diğer zorunlu ödemeler değerlendirilerek finansal borçlara ayrılabilecek gerçek nakit hesaplanmalıdır.
Nakit akışı çalışması sayesinde şirketin aylık olarak ne kadar kredi ödemesi yapabileceği ve hangi dönemlerde finansman açığı oluşacağı önceden görülebilir.
3. Finansal Yeniden Yapılandırma (FYY) Değerlendirilebilir
Birden fazla banka veya finansal kuruluşa kredi borcu bulunan ve mevcut ödeme koşullarında finansal yükümlülüklerini yerine getirmekte zorlanan şirketler açısından Finansal Yeniden Yapılandırma (FYY) önemli seçeneklerden biri olabilir.
FYY’nin temel amacı, gerekli koşulları sağlayan şirketlerin mevcut borçlarının yeniden değerlendirilerek işletmenin geri ödeme kapasitesine uygun bir yapıya kavuşturulmasıdır.
Burada önemli olan, şirketin borçlarının yapılandırılması sonrasında yeniden ödeme kabiliyeti kazanabileceğinin finansal verilerle ortaya konulabilmesidir. Bu nedenle FYY başvurusu öncesinde fizibilite ve nakit akışı çalışmasının hazırlanması büyük önem taşır.
4. Şirketin İşletme Sermayesi İhtiyacı Belirlenmelidir
Banka borçlarını ödemekte zorlanan şirketlerde yalnızca mevcut kredilerin vadesini uzatmak her zaman yeterli olmayabilir. Şirketin faaliyetlerini devam ettirebilmesi için gereken işletme sermayesi ihtiyacının da hesaplanması gerekir.
Örneğin tüm nakit kaynaklarının banka kredilerinin kapatılmasında kullanılması, şirketin hammadde satın alamamasına veya faaliyetlerini finanse edememesine neden olabilir. Bu durumda kredi yapılandırması yapılmış olsa bile şirketin operasyonları zarar görebilir.
Bu nedenle oluşturulacak finansal planın hem banka borçlarının ödenmesini hem de şirketin faaliyetlerini sürdürebilmesini sağlayacak dengeyi kurması gerekir.
5. Varlık Satışı ve Sermaye Desteği Seçenekleri Değerlendirilebilir
Şirketin finansal yapısını güçlendirmek amacıyla yalnızca banka kredileri üzerinde değişiklik yapılması düşünülmemelidir. Şirketin ana faaliyetleri açısından gerekli olmayan gayrimenkuller, iştirakler veya diğer varlıkların satışı gibi seçenekler de değerlendirilebilir.
Bunun yanında şirket ortakları tarafından sermaye artırımı veya şirkete yeni kaynak sağlanması da borçluluk oranının azaltılmasına yardımcı olabilir.
Ancak varlık satışlarının kısa vadeli borç ödemeleri uğruna şirketin faaliyet kapasitesini zayıflatmaması gerekir. Bu nedenle hangi varlıkların satılabileceği ve elde edilen kaynağın nasıl kullanılacağı finansal plan içerisinde değerlendirilmelidir.
6. Maliyet ve Gider Yapısı Yeniden İncelenmelidir
Şirket banka borçlarını ödeyemiyorsa finansman probleminin yanında operasyonel maliyetlerin de incelenmesi gerekir. Düşük kârlılık, yüksek sabit giderler veya verimsiz faaliyetler şirketin borç ödeme kapasitesini azaltabilir.
Bu nedenle finansal yeniden yapılandırma çalışmasıyla birlikte maliyet azaltıcı tedbirlerin, verimsiz faaliyetlerin, satın alma süreçlerinin ve işletme giderlerinin değerlendirilmesi faydalı olabilir.
Amaç yalnızca borçların vadesini uzatmak değil, şirketin gelecekte daha yüksek ve sürdürülebilir nakit yaratmasını sağlamaktır.
Yeni Kredi Kullanarak Eski Krediyi Ödemek Çözüm mü?
Şirketlerin ödeme problemi yaşadığında en sık başvurduğu yöntemlerden biri yeni kredi kullanarak mevcut kredi taksitlerini kapatmaktır. Geçici nakit açıklarında bu yöntem kısa süreli çözüm sağlayabilir. Ancak şirketin toplam borç yükü sürekli artıyorsa yeni kredi kullanımı finansal problemi yalnızca ileri bir tarihe erteleyebilir.
Özellikle işletme faaliyetlerinden yaratılan nakit kredi ödemelerini karşılamaya yetmiyorsa “borcu borçla ödeme” döngüsü şirketin finansman giderlerini ve toplam kredi riskini artırabilir.
Bu durumda yeni kredi aramak yerine mevcut borçların ve şirketin ödeme kapasitesinin bütüncül şekilde analiz edilmesi daha doğru olabilir.
Banka Borçlarının Ödenemeyeceği Ne Zaman Anlaşılır?
Finansal sorunların erken fark edilmesi şirketin daha fazla seçeneğe sahip olmasını sağlayabilir. Bu nedenle ödemelerin tamamen durmasını beklemek yerine bazı finansal göstergelerin düzenli takip edilmesi önemlidir.
Şirketin sürekli kredi limitlerini kullanması, eski kredileri yeni kredilerle kapatması, kredi taksitlerinin faaliyetlerden yaratılan nakdi aşması, tedarikçi ödemelerinin sürekli ertelenmesi, tahsilat sürelerinin uzaması veya finansman giderlerinin faaliyet kârını önemli ölçüde azaltması finansal yapının yeniden değerlendirilmesi gerektiğini gösterebilir.
FYY mi, Normal Banka Yapılandırması mı?
Hangi yöntemin daha uygun olduğu şirketin banka sayısına, toplam borç miktarına, ödeme kapasitesine ve mevcut finansal durumuna göre değişebilir.
Tek bir bankaya kredi borcu bulunan veya sınırlı ölçekte geçici bir ödeme problemi yaşayan şirketlerde doğrudan banka ile gerçekleştirilecek yapılandırma görüşmeleri yeterli olabilir.
Birden fazla finansal kuruluşa yüksek tutarda borcu bulunan ve borç yapısının bütüncül şekilde ele alınması gereken şirketlerde ise gerekli şartların bulunması halinde FYY süreci değerlendirilebilir.
Banka Borçları Ödenemiyorsa Profesyonel Destek Neden Önemlidir?
Şirket banka borçlarının yapılandırılması; yalnızca bankalarla vade görüşmesi yapılmasını değil, şirketin mali tablolarının, nakit akışının, borç ödeme kapasitesinin ve gelecek dönem faaliyetlerinin birlikte değerlendirilmesini gerektirir.
Teşvik Akademi olarak şirketlerin banka ve finansal kuruluşlara olan borçlarının analiz edilmesi, nakit akışı ve fizibilite çalışmalarının hazırlanması, alternatif borç yapılandırma senaryolarının oluşturulması ve gerekli şartların bulunması halinde Finansal Yeniden Yapılandırma sürecinin planlanması konularında danışmanlık hizmeti sunuyoruz.
Şirketiniz banka kredi ödemelerini gerçekleştirmekte zorlanıyorsa, borçların daha fazla büyümesini beklemeden mevcut mali yapınızı analiz etmek, FYY ve diğer yapılandırma seçeneklerini değerlendirmek ve sürdürülebilir bir ödeme modeli oluşturmak için Teşvik Akademi ile iletişime geçebilirsiniz.
