Bankanın veya finansal kuruluşun şirkete doğrudan kullandırdığı fon niteliğindeki kredidir. Borcun anapara ve faiz yükü geri ödeme planında görülür.
Nakit kredi; işletme sermayesi, yatırım veya başka bir finansman ihtiyacı için kullanılabilir. Kredi türü, vade, faiz yapısı ve geri ödeme şekli toplam yükü belirler. Bankanın tanımladığı limit ile fiilen kullanılan kredi tutarı birbirinden ayrılmalıdır.
Söz gelimi şirket hammadde almak için kredi kullanmış, ürün satışından doğan tahsilatı ise birkaç ay sonra yapacak olabilir. Kredi taksiti tahsilattan önce geliyorsa nakit açığı doğar. Faiz ve komisyon ödemeleri de hesaba katılarak gerçek geri ödeme ihtiyacı gösterilir.
FYY hazırlığında her nakit kredi güncel anapara, para birimi, vade ve teminat bilgileriyle envantere alınır. Gayrinakdi riskler ayrı izlenir. Yeni ödeme planı yalnızca taksit tutarını düşürmek için değil, şirketin faaliyetlerinden yaratacağı nakitle uyum sağlamak amacıyla değerlendirilir. Geçerli belgeler birlikte okunmalıdır.
